Płynność finansowa jest podstawą funkcjonowania każdego przedsiębiorstwa. Determinuje terminowe rozliczenia z kontrahentami, a także bieżące regulowanie zobowiązań w postaci rat kredytowych czy leasingowych. Jest warunkiem terminowego dokonywania płatności podatkowych i składek ZUS. Wypłacania wynagrodzeń i regulowania innych stałych płatności przedsiębiorstwa. Jest też czynnikiem warunkującym ciągły rozwój firmy i budowanie przewagi konkurencyjnej. Natomiast jednym z istotnych czynników wpływających na poprawę przepływu gotówki w jednostkach gospodarczych są usługi faktoringu. Czym zatem jest faktoring i w jaki sposób wpływa na sytuację finansową firmy?

Czym jest faktoring?  

Faktoring przede wszystkim umożliwia przedsiębiorcom szybką wymianę należności z wystawionych faktur na gotówkę.

 W usłudze tej przedsiębiorca jako faktorant przekazuje wystawione przez swoją firmę faktury o odroczonym terminie płatności do faktora, czyli firmy faktoringowej lub banku. Faktor natomiast w ramach umowy faktoringu niemalże natychmiast wypłaca 80% do 90% środków pieniężnych z faktury przelewem na konto firmowe przedsiębiorcy. Z kolei odbiorca faktury rozlicza się już zgodnie z terminem płatności z faktorem.  

Dzięki takiemu rozwiązaniu przedsiębiorca otrzymuje środki finansowe z tytułu sprzedaży lub wykonania usługi w krótkim czasie od wystawieniu dokumentu sprzedaży. Bez konieczności oczekiwania na nie do odroczonego terminu płatności, który może wynosić 30, 60, a nawet 90 dni.  

Faktoring jest usługą kompleksową. Ponieważ w zależności od wyboru rodzaju faktoringu oprócz szybkiego dostępu do gotówki oferuje również usługi dodatkowe. Należą do nich między innymi:

•  prowadzenie kont rozliczeniowych odbiorców faktur.
•  Bieżące monitorowanie płatności.
•  Egzekwowanie płatności przeterminowanych, a także opcję przejęcia ryzyka niewypłacalności kontrahenta zobowiązanego do uregulowania należności.  

Wpływ faktoringu na płynność finansową.  

Podstawową zaletą faktoringu jest jego wpływ na przyśpieszenie procesu konwersji gotówki. Głównie z uwagi na pominięcie czasu oczekiwania na płatność zgodną z terminem obowiązującym na dokumencie sprzedaży.

Pozyskane tą metodą środki pieniężne przedsiębiorca może wykorzystać na terminowe uregulowanie własnych zobowiązań lub inwestycje zmierzające do rozbudowy firmy.

Jest to jednocześnie rewelacyjne rozwiązanie pozwalające na uniknięcie ryzyka powstania zatoru płatniczego związanego z oczekiwaniem na płatności z odroczonych faktur.

To także usługa niosąca duże oszczędności na kosztach administracyjnych związanych z monitorowaniem i egzekwowaniem płatności od kontrahentów.  

Ponadto firma faktoringowa z tytułu możliwości weryfikacji przyszłych potencjalnych kontrahentów chroni przedsiębiorcę przed możliwością podjęcia współpracy z nierzetelnym lub już niewypłacalnym partnerem biznesowym.  

Dodatkową korzyścią jest fakt, że korzystanie z usługi faktoringu, nie determinuje opcji uzyskania kredytu. Ponieważ koszty faktoringu w przeciwieństwie do kosztów związanych z kredytami nie są księgowane w bilansie. Ujmuje się je kosztach działalności, dzięki czemu nie mają one wpływu na zdolność kredytową firmy.  

Faktoring usługą dedykowaną dla…  

Usługi faktoringu przeznaczone są dla wszystkich branż. Mogą z niego skorzystać zarówno firmy z sektora małych i średnich przedsiębiorstw, jak i duże przedsiębiorstwa. Spółki czy firmy prowadzone za zasadzie jednoosobowej działalności gospodarczej.

 Podstawą do rozpoczęcia współpracy są faktury o odroczonych terminach płatności, które są często stosowanym rozwiązaniem w wielu branżach. 

Faktoring szczególnie dobrze sprawdza się w takich branżach jak:

•  transport,
•  produkcja,
•  sprzedaż hurtowa,
•  eksport,
•  branża drzewna 
• czy pośrednictwo pracy.  

Jednakże z usługi mogą skorzystać wszyscy przedsiębiorcy, którzy chcą zapewnić firmie 

• stały dopływ gotówki, zapobiegając tym samym możliwości pojawienia się zatorów finansowych.
•  Poszukują środków pieniężnych na rozwój i inwestycje, a nie chcą zaciągać zobowiązań finansowych.
•  Chcą uniknąć ryzyka podjęcia współpracy z nierzetelnym partnerem biznesowym.